מהו תיקון 190?
מדובר בתיקון לפקודת מס הכנסה שנכנס לתוקף במאי 2012 ואשר מטרתו העיקרית היא לתקן את העיוותים שנוצרו בעקבות תיקון 3 שנכנס לתוקף בשנת 2008.
לתיקון 3 ולתיקון 190 יש משמעויות רבות ולא מעט זרועות, אך הבשורה העיקרית בכל הנוגע להשקעת כספים נזילים היא היכולת להפקיד כספי פרט ללא מגבלת סכום לטובת קופת גמל עצמאית על כל יתרונותיה הרבים, ולמשוך אותם החל מגיל 60 באחת משתי צורות-
1. קצבה פטורה ממס
2. משיכה הונית, במידה וקיימת קצבה מינימלית( עומדת על 4,456 ₪ נכון לשנת 2015). במשיכה הונית קיים מס של 15% נומינלי בלבד, לעומת מס של 25% ריאלי בשאר מוצרי הפרט.
למי זה מיועד?
בעיקר ללקוחות בגיל 55 ומעלה, אך לא רק.
ניתן להפקיד כל סכום, ולכן מתאים גם ללקוחות צעירים יותר, אשר יש להם נכסים נוספים בהם יוכלו לעשות שימוש במידה ויצטרכו את הכספים תוך פרק זמן קצר.
חשוב לציין שהכספים יהיו "נעולים" לפחות עד גיל 60, ולפיכך יש לבחון כל מקרה לגופו ולהחליט האם יש כדאיות בהפקדת כספים נזילים לטובת קופת גמל עצמאית, כחלק ממכלול הנכסים ובחינת התמונה הגדולה.
מה קורה אם חלילה הופקדו כספים והעמית הלך לעולמו?
להפקדת כספים במסגרת תיקון 190 יתרון מהותי בהעברה בן דורית, ואשר לא קיימת בשום מוצר פרט אחר-
1. אם נפטר העמית לפני גיל 75 – המוטבים שהוא ממנה בקופה יקבלו את כל הכספים באופן הוני ופטור ממס בלי קשר לגילם או מצבם!
2. אם נפטר העמית אחרי גיל 75 – המוטבים יקבלו את זכויותיו ויוכלו לבחור בין שתי חלופות: או לקבל את הכסף מיידית לאחר הפטירה עם תשלום מס 15% נומינלי על הרווחים או לקבל את הכספים כקצבה פטורה כשיגיעו לגיל 60).
מה היתרונות שקיימים בהפקדת כספים לטובת קופת גמל עצמאית במסגרת תיקון 190?
- לקופות גמל יש תשואות מצוינות לאורך זמן, אולי יותר מכל מוצר פרט אחר
- יתרון מס ברור ביחס למוצרים אחרים
- לבוחרים במשיכה קצבתית- קצבה פטורה ממס גם על הקרן וגם על הרווחים
- לבוחרים במשיכה הונית-מס של 15% נומינלי בלבד ולא 25% ריאלי
- אפשרות לשלב בין משיכה קצבתית ומשיכה הונית
- אפשרות לקבלת מקדם קצבה מובטח לפי תאריך הפקדת הכספים
- יתרון מובהק בהעברה בן דורית כמפורט למעלה
- סכום ההפקדה אינו מוגבל
- שקיפות מלאה- ניתן לעקוב אחר התשואות של קופות הגמל באתר משרד האוצר
- אפשרות למנות מוטבים
האם קיים חסרון בהפקדת כספים לטובת קופת גמל עצמאית במסגרת תיקון 190?
מאחר ומדובר במוצר שהכספים בו לא נזילים עד לגיל 60 לפחות, הפקדה מסוג זה אינה מתאימה לכל אחד. האתגר הוא לבחון את המצב הפנסיוני והפיננסי של כל אדם באשר הוא ולהחליט בהתאם להמלצת מי שמחזיק ברישיון פנסיוני.
למה Integrity?
- הקצאת הנכסים
- בחירת הגוף המנהל
- בקרה ופיקוח
- השוואת תשואות
- שקיפות
- אינטגרציה- בחירת הרכב נכסים ורמת סיכון בהתאם למכלול הנכסים
- יש פרמטרים לא פחות חשובים מתשואות ועלויות
- פגישות תקופתיות עם מנהלי ההשקעות
- לא מספיק לבחור גוף מנהל
בענף פועלים עשרות גופים מנהלים ולכל גוף מסלולים רבים המייצגים רמות סיכון רבות ומגוונות.
תנו לנו לבחור עבורכם את קופת הגמל הטובה ביותר, בעלויות הנמוכות ביותר וברמת הסיכון שמתאימה לכם.
* אינטגריטי אינה מנהלת כספים והשקעות בעצמה אלא מלווה את הלקוח/ המבוטח ובוחרת עבורו את המוצרים והשירותים השונים מתוך מגוון האפשרויות והגופים המנהלים. אין לראות באמור לעיל משום המלצה לביצוע פעולות ו/או ייעוץ השקעות ו/או שיווק השקעות ו/או ייעוץ מכל סוג שהוא. המידע המוצג הינו לידיעה בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. כל העושה במידע הנ"ל שימוש כלשהו – עושה זאת על דעתו בלבד ועל אחריותו הבלעדית.
